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張傢界旅遊開發股份有限公司2001年度中期報告

重要提示
本公司董事會保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,並對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。公司中期財務會計報告未經審計。
一、公司簡介
1.公司法定中文名稱:張傢界旅遊開發股份有限公司
公司法定英文名稱:ZHANGJIAJIETOURISMDEVELOPMENTCO.,LTD
2.公司法定代表人:李健先生
3.公司董事會秘書:晏小平先生
董事會證券事務代表:王安祺先生祝超文先生
辦公地址:湖南省長沙市黃興中路63號中山國際大廈802室
電話:0731-2233129
傳真:0731-2233129
郵編:410005
電子信箱:sz0430@yahoo.com.cn
4.公司註冊地址:湖南省張傢界市南莊坪1號花園
公司辦公地址:湖南省張傢界市南莊坪1號花園
公司電子信箱:sz0430@yahoo.com.cn
公司郵政編碼:427000
5.公司選定的信息披露報紙:《證券時報》、《上海證券報》,登載公司定期報告的中國證監會指定國際互聯網網址:http://www.cninfo.com.cn
中期報告備置地點:長沙市黃興中路63號中山國際大廈802室公司董秘辦
6.公司股票上市交易所:深圳證券交易所
股票簡稱:ST張傢界股票代碼:0430
二、主要財務數據和指標
1.主要財務數據及指標(單位:元)
項目2001年中期
凈利潤-13,151,535.53
扣除非經常性損益後的凈利潤-12,906,778.34﹡
總資產317,438,201.19
資產負債率(%)71.59
股東權益(不含少數股東權益)75,984,767.31
每股收益-0.0716
報告期末至披露日股份變動後每股收益-0.0716
凈資產收益率(%)-17.308
每股凈資產0.414
調整後的每股凈資產0.381
報告期末至披露日股本變化後每股凈資產0.414
每股經營活動產生的現金流量凈額0.0016

項目2000年中期2000年末
凈利潤-16,449,531.09-92,411,548.01
扣除非經常性損益後的凈利潤-7,626,270.83-67,988,071.09
總資產446,345,374.38363,834,194.78
資產負債率(%)49.7975.01
股東權益(不含少數股東權益)198,779,147.1987,786,501.15
每股收益-0.0896-0.503
報告期末至披露日股份變動後每股收益-0.0896-0.503
凈資產收益率(%)-8.275-105.268
每股凈資產1.0830.478
調整後的每股凈資產1.0360.463
報告期末至披露日股本變化後每股凈資產1.0830.478
每股經營活動產生的現金流量凈額-0.116-0.098
﹡非經常性損益項目和金額如下
股權轉讓收益300,000元
營業外收入69,496.83元
營業外支出614,254.02元
2.利潤表附表
凈資產收益率每股收益
報告期利潤全面攤薄加權平均全面攤薄加權平均
主營業務利潤4.14%3.88%0.0170.017
營業利潤-20.94%-19.59%-0.087-0.087
凈利潤-17.31%-16.19%-0.072-0.072
扣除非經常性損益後的凈利潤-16.99%-15.89%-0.070-0.070
註:主要財務指標的計算方法:
每股收益=凈利潤/報告期末普通股股份總數
凈資產收益率=凈利潤/報告期末股東權益100
每股凈資產=報告期末股東權益/報告期末普通股股份總數
調整後每股凈資產=(報告期末股東權益-三年以上的應收款項-待攤費用-待處理(流動、固定)資產凈損失-開辦費-長期待攤費用-住房周轉金負數餘額)/報告期末普通股股份總數
全面攤薄凈資產收益率=報告期利潤/期末凈資產
全面攤薄每股收益=報告期利潤/報告期末普通股股份總數
加權平均凈資產收益率ROE的計算公式如下
ROE=P÷(EO+NP÷2+Ei×Mi÷MO-Ej×Mj÷MO)
其中:P為報告期利潤;NP為報告期凈利潤;EO為期初凈資產;Ei為報告期發行新股或債轉股等新增凈資產;Ej為報告期回購或現金分紅等減少凈資產;MO為報告期月份數;Mi為新增凈資產下一月份起至報告期期末的月份數;Mj為減少凈資產下一月份起至報告期期末的月份數
加權平均每股收益(EPS)的計算公式如下
EPS=P÷SO+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO
其中:P為報告期利潤;SO為期初股份總數;S1為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數;Si為報告期因發行新股或債轉股等新增股份數;Sj為報告期因回購或縮股等減少股份數;MO為報告期月份數;Mi為增加股份下一月份起至報告期期末的月份數;Mj為減少股份下一月份起至報告期期末的月份數
三、報告期內股本變動和主要股東持股情況
1、股本變動情況
(1)股份變動情況表(單位:股)
本次變動增減(+、-)
期初數配股送股公積金轉股其他
一、尚未流通股份
1、發起人股份93942000
其中:國傢擁有股份
境內法人持有股份93942000
外資法人持有股份
其他
2、募集法人股15300000
3、內部職工股0
4、優先股或其他
尚末流通股合計109242000
二、已流通股份
境內上市的人民幣普通股74358000
2、境內上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
已流通股份合計74358000
三、股份總數183600000

小計期末數
一、尚未流通股份
1、發起人股份93942000
其中:國傢擁有股份
境內法人持有股份93942000
外資法人持有股份
其他
2、募集法人股15300000
3、內部職工股0
4、優先股或其他
尚末流通股合計109242000
二、已流通股份
境內上市的人民幣普通股74358000
2、境內上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
已流通股份合計74358000
三、股份總數183600000
註:公司高管股10098股被凍結,暫不能流通。
2、主要股東持股情況
截止2001年630日,公司前十名股東持股情況如下:
持股數量(股)
股東名稱期初數期末數比例(%)
張傢界旅遊經濟開發有限責任公司566100005661000030.83
湖南省天通置業有限公司15300000153000008.33
張傢界市金龍房地產開發公司11199600111996006.10
張傢界市土地房產開發公司777240077724004.23
張傢界市中興房地產開發公司612000061200003.33
工行張傢界旅遊經濟開發區房地產公司612000061200003.33
張傢界華發房地產綜合開發公司612000061200003.33
朱貞陵5870725570720.30
聶尚政14482784652490.25
楊少先不詳3191000.17
註:(1)本公司的第一大股東張傢界旅遊經濟開發有限責任公司已將其所持有的本公
司的股份共計5,661萬股,質押給中國銀行長沙市松桂園支行。本公司的第二大股東湖南省天通置業有限公司已將其所持有的本公司的股份共計1,530萬股,質押給中國銀行長沙市松桂園支行。
(2)本公司第二大股東湖南省天通置業有限公司持有本公司第一大股東張傢界旅遊經濟開發有限責任公司70%的股份,為張傢界旅遊經濟開發有限公司的控股方,且兩公司董事長均為李健先生,兩大股東之間存在明顯的關聯關系。
(3)除第一、第二大股東外,其他持股5%以上的股東之間不存在關聯關系,所持股份也未質押和凍結。
四、經營情況的回顧與展望
1.公司主營業務的范圍及其經營狀況
公司主營業務為旅遊資源開發、旅遊基礎設施建設、旅遊配套服務、高新技術產品開發和技術服務等。
報告期初,公司對經營管理層進行瞭人員調整,新的經營班子上任後,本著對全體股東負責的態度,實事求是的處理歷史問題,加大內部清理整頓力度,精簡冗員,應對訴訟並與主要債權人進行瞭反復磋商。尋找解決公司債務糾紛的辦法,同時采取各種措施保全公司資產,維持公司的持續經營,在公司高管人員和全體員工的努力下,上半年各方面情況均有瞭一定好轉,持續巨額虧損的狀況得到瞭一定程度的遏制,但是由於公司受歷史遺留問題困擾,債務負擔沉重,訴訟纏身部分資產處於凍結狀態。經營情況並未得到實質性好轉,報告期內仍然出現瞭較大幅度的虧損,在此公司董事會和經營班子特向全體投資者致歉。
2.公司的主營業務活動及利潤構成
2001年度1-6月公司實現主營業務收入16,935,493.20元,凈利潤-13,151,535.53元銷售土地實現業務收入7,324,321元,毛利2,750,145.35,業務經營活動所屬行業為房地產。
張傢界國際大酒店實現業務收入8,202,700.42元,毛利729,798.84元,業務經營活動所屬行業為旅遊服務。
湖南湘財三門軟件有限公司實現業務收入1,408,471.78元,毛利524,258.20元,業務經營活動所屬行業為高科技產業、主要產品:三門系列財務軟件。
3.公司投資情況
報告期內,公司沒有非募集資金的重大投資項目。
4.公司財務狀況(單位:元)
項目2001年中期2000年中期增減變動+
(或期末)(或期末)
總資產317,438,201.19446,345,374.38-128,907,173.19
應收帳款15,226,378.1487,742,032.40-72,515,654.26
存貨36,073,414.5156,456,005.26-20,382,590.75
長期投資12,985,607.7458,102,522.50-45,116,914.76
固定資產145,575,462.93124,516,786.82+21,058,676.11
長期負債95,412,527.9046,500,000.00+48,912,527.90
股東權益75,984,767.31198,779,147.19-122,794,379.88
主營業務利潤3,148,453.144,352,142.28-1,203,689.14
凈利潤-13,151,535.53-16,449,531.09+3,297,995.56
變動原因說明:
(1)總資產減少的主要原因是由於報告期內及上年度出現巨額虧損及核銷不良資產所致;
(2)應收帳款減少的主要原因是由於計提大量壞帳準備所致;
(3)存貨減少的主要原因是由於出售土地所致;
(4)長期投資減少的主要原因是計提長期投資減值準備所致;
(5)固定資產增加的主要原因是由於張傢界國際大酒店二期工程完工交付使用按其帳面值預付轉入所致;
(6)長期負債增加的主要原因是由於銀行貸款增加所致;
(7)主營業務利潤減少的主要原因是由於公司各控股子公司經營狀況下滑所致;
(8)虧損減少的主要原因是上年同期數據扣除瞭較大金額的非經常性損益所致。
5.下半年計劃
2001年是公司歷史上經營最困難的一年,經營狀況繼續惡化,各種各樣的問題逐漸暴露,訴訟糾紛接踵而來,沉重的債務危機已經嚴重的威脅瞭公司的持續經營,公司董事會和經營班子經過分析和審慎考慮,決定將下半年的工作重點放在以下幾個方面:
(1)繼續和公司各主要債權人進行協商,加快實施債務重組的進程,采取各種措施盤活公司存量資產,以務實積極的態度解決公司部分債務問題,為公司下一步實施資產重組鋪平道路;
(2)以對全體股東負責為出發點,認真解決公司的歷史遺留問題,清理不良資產配合證券監管部門的工作,對公司過去的違規事實進行深刻反省和堅決整改;
(3)繼續對公司總部和各控股子公司進行全面清理整頓,加強管理,加大財務監管力度,緊縮各種開支,以降低管理費用,提高效益,遏止持續虧損的局面;
(4)在條件成熟的情況下,通過資產重組改善公司資產狀況,增強資產盈利能力為公司的持續經營和發展註入新鮮血液。
五、重要事項
1.報告期內公司共實現凈利潤-13,151,535.53元,加年初未分配利潤-120,853,034.58元,報告期末可供分配的利潤為-134,004,570.11元,因此,公司四屆十二次董事會經審議決定,2001年度中期不進行利潤分配,亦不實施資本公積金轉增股本。
2.公司2000年度出現巨額虧損,因此2000年度未進行利潤分配,也未實施資本公積金轉增股本,此分配方案經股東大會審議批準,並在,2001年5月29日的《證券時報》、《上海證券報》上公告。公司董事會嚴格執行瞭2000年年度分配方案:不分配、不轉增。
3.重大訴訟、仲裁事項:
(1)報告期內重大訴訟事項,被告張傢界國際酒店與原告中國建設銀行張傢界市永定區支行分別於1993年12月7日簽訂借款合同,原告向被告提供600萬元貸款,1994年9月12日簽訂借款合同,原告向被告提供1100萬元貸款,1995年11月16日簽訂借款合同,原告向被告提供800萬元貸款,該筆貸款由本公司提供連帶責任擔保。以上三筆貸款共計2500萬元。被告張傢界國際酒店借得上述款項後,除在1997年3月和1997年4月分別償還瞭第一筆貸款的本金100萬元和50萬元,以及償還瞭上述三筆貸款在1998年12月20日前的利息外,其餘本息均未償還。原告中國建設銀行張傢界市永定區支行向張傢界市中級人民法院(以下簡稱“法院”)提出要求被告張傢界國際酒店履行償還借款本息的義務,並給付違約金8萬元。2001年張經初字第2號《民事判決書》判決如下:
A張傢界國際酒店償還中國建設銀行張傢界永定區支行借款本金2,350萬元,利息422.078537萬元(算至2001年4月10日);
B駁回中國建設銀行張傢界永定區支行要求張傢界國際酒店支付8萬元違約金的訴訟請求;
C案件受理費14.86萬元、財產保全費13.91萬元,共計28.77萬元,由張傢界國際酒店承擔。
原告於2001年4月23日向法院提出財產保全的申請,法院依照《中華人民共和國民事訴訟法》第92條、第94條等規定,裁定如下:(1)凍結張傢界旅遊開發股份有限公司的銀行帳號及帳戶上的資金;(2)凍結張傢界旅遊開發股份有限公司所有車輛的產權,不得轉讓和設置擔保;(3)凍結張傢界國際酒店所有車輛的產權,不得轉讓和設置擔保;(4)凍結張傢界國際酒店的經營權,不得對外出售、贈予、承包、租賃經營等改變經營權的行為。
由於張傢界國際大酒店至今未履行2001年張經初字第2號《民事判決書》法律文書所確定的還本付息義務,依照《中華人民共和國民事訴訟法》第223條之規定,法院裁定如下:
A.對張傢界國際大酒店有所有權的不動產房產予以查封凍結,並向全國及港澳臺地區招標,對外予以經營權公開拍賣;
B.對張傢界國際大酒店有所有權的動產在3,000萬元范圍內強制執行;
C.對張傢界國際大酒店的所有車輛予以查封凍結,公開拍賣。
上述重大訴訟事項,根據進展情況,公司董事會已在2001年1月17日的《證券時報》、4月18日的《證券時報》、《上海證券報》、5月9日的《證券時報》、《上海證券報》、6月1日的《證券時報》、《上海證券報》分別作瞭相應披露。截止本報告披露之日,張傢界國際大酒店的經營權及資產均處於凍結狀態,但尚未被拍賣,本公司將及時披露相關信息;
(2)報告期內重大訴訟事項;本公司2001年1月收到中國國際經濟貿易仲裁委員會[(2000)貿仲字第6845號]《DX20000401號股權轉讓欠款爭議案仲裁通知》和仲裁申請書,有關內容如下:A.仲裁受理日期:本次張傢界國際酒店股權轉讓欠款爭議案已於2000年12月27日被中國國際經濟貿易仲裁委員會正式受理:B.仲裁各方當事人:申請人棗中國中旅(集團)公司(以下簡稱"申請人"住所地:北京市北三環東路2號中旅大廈,聯系電話(010—64612481);被申請人—棗張傢界旅遊開發股份有限公司(以下簡稱"被申請人")C.受理仲裁機構:中國國際經濟貿易仲裁委員會(以下簡稱"仲裁機構",住所地:北京市朝陽區亮馬橋路32號高斕大廈六層,聯系電話:010—64646688—6152);D.仲裁的原因:申請人因履行與被申請人於1998年7月16日簽訂之《協議書》,被申請人未按協議約定向申請人支付受讓申請人持有的張傢界國際酒店51%股權轉讓款項,申請人與被申請人發生爭議,向仲裁機構提請仲裁;E.仲裁的依據:申請人與被申請人於1998年7月16日簽訂之《協議書》第七條約定"凡因執行本協議書所發生的或與本協議書有關的一切爭議,雙方應通過友好協商解決,如果協商不能解決,應提交北京中國國際經濟貿易仲裁委員會,根據該會的仲裁規則進行仲裁,仲裁裁決是終局的,對雙方都有約束力;F.仲裁的請求:1被申請人立即支付220萬美元股權轉讓款;2被申請人立即支付截止至2000年11月25日的利息損失249,922.30美元;3被申請人立即支付上述第2項金額,截止至2000年11月25日的違約金36,228.31美元;4被申請人向申請人支付上述第1、2項合計金額2,449,922.3美元,自2000年11月26日至實際給付之日止的利息損失及違約金(按每天萬分之五計算)5被申請人負擔申請人為本案支出的律師費及實際開支;6本案仲裁費、財產保全費由被申請人承擔。G.預計可能產生的後果:公司將盡最大努力積極應對本次仲裁、但公司預計本次仲裁的結果可能會給本公司造成重大損失,公司已在2001年1月17日,的《證券時報》上披露以上事項,並將依據有關法律法規的規定,對本次仲裁的進展和最終結果適時予以披露。
4.報告期內無重大收購兼並,資產重組事項.
5.報告期內公司無重大關聯交易事項
6.上市公司與控股股東在人員、資產、財務上的“三分開”情況。
(1)人員方面:公司在勞動、人事及工資管理方面獨立,總經理、副總、財務總監、董事會秘書等高級管理人員均在公司領取薪酬不在股東單位擔任重要職務
(2)資產方面:公司擁有獨立的生產系統,輔助生產系統及配套設施。
(3)財務方面:公司擁有獨立的財務機構,並建立瞭獨立的會計核算體系和財務管理制度,在銀行獨立開設帳戶。
7.報告期內本公司沒有發生托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包租賃本公司資產的情況。
8.報告期內公司未改聘會計師事務所
9.報告期內無重大合同履行情況
10公司對外重大擔保事項
報告期內,公司未發生對外重大擔保事項,但是根據中國證監會《關於上市公司為他人提供擔保有關問題的通知》文件精神,董事會對此進行認真的清理自查,發現以前年度發生但未披露的對外重大擔保事項如下:
A、1997年3月6日,本公司與張傢界國際大酒店(以下簡稱"國際酒店")中國建設銀行,張傢界市永定區支行(以下簡稱"建行永定支行")簽訂,保證合同,一份,主要內容如下:本公司為國際酒店與建行永定支行簽訂的人民幣800萬元的借款合同提供保證擔保,保證期限,從借款合同生效開始到借款合同失效時止,保證方式為連帶責任保證。
B、1999年11月24日,本公司與中國工商銀行長沙市東塘支行(以下簡稱"工行東塘支行")簽訂最高額保證合同一份主要內容如下本公司為湖南湘財三門軟件有限公司(以下簡稱"三門公司")在人民幣3,000萬元最高貸款餘額內與工行東塘支行簽訂的所有借款合同提供保證擔保,有效期為1999年11月22日至2001年6月22,日,保證方式為連帶責任保證。
C、2000年8月26日,本公司與中國建設銀行長沙市河西支行(以下簡稱"建行河西支行")簽訂,保證合同,一份,主要內容如下:本公司為三門公司在人民幣3,000萬元最高貸款餘額內與建行河西支行簽訂的所有借款合同提供保證擔保,有效期為2000年8月26日至2003年8月25日,保證方式為連帶責任保證。
D、截至2001年2月1日,三門公司向建行河西支行貸款人民幣2,490萬元,向工行東塘支行貸款人民幣1,880萬元,共計4,370萬元。
以上重大對外擔保事項公告已刊登在2001年6月5日的《證券時報》、《上海證券報》上。
11.報告期內公司其他重大事項
1、本公司因每股凈資產低於股票面,財務狀況異常,根據,深圳證券交易所股票上市規則,2000修訂本,第九章9.2.1節中的有關規定,經公司申請,深圳證券交易所將對本公司股票自2001年4月27日起實行特別處理。
A.本公司股票簡稱由"張傢界"變為"ST張傢界"其證券代碼不變。
B.本公司股票報價的日漲跌幅由10%變為5%。
該事項於2001年4月26日在《證券時報》、《上海證券報》上進行瞭披露
2、本公司於2001年5月25日收到張傢界市人民政府發來張政函[2001]71號,關於收回張傢界旅遊開發股份有限公司南莊坪國有土地使用權的決定,(以下簡稱"決定")主要內容如下,張傢界旅遊開發股份有限公司(以下簡稱"公司")於1993年以出讓方式取得上南莊坪353畝國有土地使用權,1995年以政府委托經營方式取得下南莊坪600畝國有土地的開發經營權。多年來,公司雖投入大量資金完成瞭953畝土地范圍內的"六通一平"基礎設施配套工程,但至今仍有407畝土地(上南莊坪207畝,下南莊坪200畝)開發程度不高,投資額未達到總投資額的25,且未經批準停止開發建設已長達四年之久屬閑置土地。根據,中華人民共和國土地管理法;第三十七條,湖南省城鎮國有土地使用權出讓和轉讓實施辦法;第三十九條、第四十條及中華人民共和國國土資源部5號令,閑置土地處置辦法。第二、第四條、第五條的規定,決定將公司位於下南莊坪200畝閑置土地的委托經營開發權和上南莊坪207畝國有土地使用權及地上建築物構築物附著物全部予以收回,終止土地有償使用合同,註銷國有土地使用證,收回後的土地交由市土地儲備中心儲備,由市土地儲備中心以適當方式給予公司一定成本補償,具體收回補償等工作由市國土局代表政府依照法定程序辦理。
公司收到此函後,已經與張傢界市人民政府,市國土局進行瞭緊急磋商,提出公司的申訴請求,目前雙方的談判取得瞭一定進展,土地尚未被政府收回,但仍未達成最終解決方案;該重大事項公告已刊登在2001年6月1日的《證券時報》、《上海證券報》上。
3、本公司第四屆董事會第十次會議於2001年6月16日在長沙召開,會議應到董事13人,實到8人,2名董事委托其他與會董事表決、監事會3名成員列席瞭會議,董事長禹榮剛先生因公出差未能出席會議,經其本人授權,董事晏小平先生主持瞭會議,會議的召開符合,公司法和本公司章程的有關規定,會議審議通過瞭如下決議.
一、股東大會工作條例。
二、董事會工作條例。
三、信息披露工作條例。
四、關於禹榮剛先生、胡尼勇先生、卜炎貴先生請求辭去董事職務的議案,同意以上三位董事辭職。
五、關於提名李健先生、周芳坤先生、劉漢寶先生為董事候選人的議案,決定提名以上三人為董事候選人。
六、關於禹榮剛先生請求辭去總經理職務的議案、同意禹榮剛先生辭去公司總經理職務。
七、關於轉讓萬眾國旅公司股權的議案。
八、關於召開2001年第二次臨時股東大會的相關事宜的議案
上述決議公告刊登在2001年6月19日的《證券時報》、《上海證券報》上,在2001年7月19日召開的本公司2001年第二次臨時股東大會上,上述議案中提交股東大會審議的均已獲得通過生效,2001年第二次臨時股東大會決議公告刊登在2001年7月20日《證券時報》、《上海證券報》上。
六、財務報告(未經審計)
1.會計報表(轉下頁)

資產負債表
2001年6月30日
會企01表
編制單位張傢界旅遊開發股份有限公司 單位:元
項目附註 合並數
資產 期初數期末數
流動資產
貨幣資金5-14,691,061.184,761,543.52
短期投資--
應收票據--
應收股利--
應收利息--
應收帳款5-218,784,468.0115,226,378.14
其他應收款5-3100,316,991.2969,917,821.10
預付帳款5-428,297,130.1328,023,058.90
應收補貼款--
存貨5-540,569,549.4236,073,414.51
待攤費用5-6223,480.76115,053.84
一年內到期的長期債權投資--
其他流動資產--
流動資產合計192,882,680.79154,117,270.01
長期投資:--
長期股權投資5-713,252,849.7812,952,107.74
長期債權投資5-733,500.0033,500.00
長期投資合計13,286,349.7812,985,607.74
其中:合並價差5-713,232,649.7812,931,907.74
固定資產--
固定資產原價5-8154,767,286.99158,751,971.23
減:累計折舊5-810,588,319.4213,176,508.30
固定資產凈值144,178,967.57145,575,462.93
減:固定資產減值準備--
固定資產凈額144,178,967.57145,575,462.93
工程物質--
在建工程5-97,409,094.72-
固定資產清理--
固定資產合計151,588,062.29145,575,462.93
無形資產及其他資產:--
無形資產5-104,121,380.183,710,382.19
長期待攤費用5-111,005,721.74849,478.32
其他長期資產950,000.00200,000.00
無形資產及其他資產合計6,077,101.924,759,860.51
遞延稅項--
遞延稅款借項--
資產總計363,834,194.78317,438,201.19
負債和股東權益
流動負債
短期借款5-1277,416,364.0377,090,000.00
應付票據5-136,000,000.006,000,000.00
應付帳款5-149,528,581.326,411,263.46
預收帳款5-1513,547,299.966,747,211.37
應付工資417,183.47639,027.65
應付福利費460,158.81463,159.65
應付股利252,626.66252,626.66
應交稅金5-164,561,236.37350,660.87
其他應交款69,929.1369,358.03
其他應付款5-1762,496,049.5326,488,360.69
預提費用10,173,849.296,789,191.84
預計負債-552,700.00
一年內到期的長期負債--
其他流動負債--
流動負債合計184,923,278.57131,853,560.22
長期負債--
長期借款5-1883,500,000.0090,938,559.15
應付債券--
長期應付款4,473,968.754,473,968.75
專項應付款--
其他長期付債--
長期負債合計87,973,968.7595,412,527.90
遞延稅項--
遞延稅款貸項--
負債合計272,897,247.32227,266,088.12
少數股東權益17,491,288.7814,187,345.76
未確認的投資損失-14,340,842.47-
股東權益:--
股本5-19183,600,000.00183,600,000.00
減:已歸還投資--
股本凈額183,600,000.00183,600,000.00
資本公積5-2010,512,036.3211,861,838.01
盈餘公積5-2114,527,499.4114,527,499.41
其中:法定公益金6,969,662.126,969,662.12
未分配利潤5-22-120,853,034.58-134,004,570.11
股東權益合計87,786,501.1575,984,767.31
負債和股東權益總計363,834,194.78317,438,201.19

項目 母公司數
資產 期初數期末數
流動資產
貨幣資金877,093.432,282,909.03
短期投資--
應收票據--
應收股利--
應收利息--
應收帳款3,641,937.008,752,032.70
其他應收款94,924,245.3978,820,318.16
預付帳款13,512,210.4124,492,210.41
應收補貼款--
存貨26,028,660.3531,562,201.23
待攤費用--
一年內到期的長期債權投資--
其他流動資產--
流動資產合計138,984,146.58145,909,671.53
長期投資:--
長期股權投資35,430,928.1924,329,319.35
長期債權投資33,500.0033,500.00
長期投資合計35,464,428.1924,362,819.35
其中:合並價差--
固定資產--
固定資產原價10,519,577.0310,367,717.67
減:累計折舊2,712,856.272,829,735.28
固定資產凈值7,806,720.767,537,982.39
減:固定資產減值準備--
固定資產凈額7,806,720.767,537,982.39
工程物質--
在建工程--
固定資產清理--
固定資產合計7,806,720.767,537,982.39
無形資產及其他資產:--
無形資產1,215,000.001,201,500.00
長期待攤費用--
其他長期資產--
無形資產及其他資產合計1,215,000.001,201,500.00
遞延稅項--
遞延稅款借項--
資產總計183,470,295.53179,011,973.27
負債和股東權益
流動負債
短期借款47,890,000.0047,890,000.00wish音響改裝
應付票據3,000,000.00-
應付帳款675,522.733,123,522.69
預收帳款--
應付工資--
應付福利費-411,665.80-397,952.66
應付股利--
應交稅金-391,851.17
其他應交款-10,986.48
其他應付款36,816,556.0843,574,587.62
預提費用2,993,419.354,006,930.38
預計負債--
一年內到期的長期負債--
其他流動負債--
流動負債合計90,963,832.3698,599,925.68
長期負債--
長期借款7,000,000.007,000,000.00
應付債券--
長期應付款--
專項應付款--
其他長期付債--
長期負債合計7,000,000.007,000,000.00
遞延稅項--
遞延稅款貸項--
負債合計97,963,832.36105,599,925.68
少數股東權益--
未確認的投資損失
股東權益:--
股本183,600,000.00183,600,000.00
減:已歸還投資--
股本凈額183,600,000.00183,600,000.00
資本公積10,512,036.3211,861,838.01
盈餘公積14,527,499.4114,527,499.41
其中:法定公益金6,969,662.126,969,662.12
未分配利潤-123,133,072.56-136,577,289.83
股東權益合計85,506,463.1773,412,047.59
負債和股東權益總計183,470,295.53179,011,973.27
企業負責人財務負責人制表人

利潤表
2001年1-6月
會企02表
編制單位張傢界旅遊開發股份有限公司單位元
合並數
項目附註 上年同期本期實際
一、主營業務收入9,110,946.0416,935,493.20
減:主營業務成本4,443,837.7912,931,290.81
主營業務稅金及附加314,965.97855,749.25
二、主營業務利潤4,352,142.283,148,453.14
加:其他業務利潤-1,164.00-
減:營業費用3,700,039.452,437,290.09
管理費用4,844,362.589,939,492.78
財務費用5-233,448,897.986,681,649.59
三、營業利潤-7,642,321.73-15,909,979.32
加:投資收益5-2412,825.00-742.04
補貼收入--
營業外收入5-2527,029.0069,496.83
減:營業外支出5-268,890,626.51614,254.02
四、利潤總額-16,493,094.24-16,455,478.55
減:所得稅----
少數股東收益-43,563.15-3,303,943.02
加:未確認的投資損失-
五、凈利潤-16,449,531.09-13,151,535.53
加:年初未分配利潤-3,394,660.57-120,853,034.58
其他轉入--
六、可供分配的利潤-19,844,191.66-134,004,570.11
減:提取法定盈餘公積--
提取法定公益金--
提取職工獎勵及福利基金--
提取儲備基金--
提取企業發展基金--
利潤歸還投資--
七、可供投資者分配的利潤-19,844,191.66-134,004,570.11
減:應付優先股股利--
提取任意盈餘公積-
應付普通股股利--
轉作股本的普通股股利--
八、未分配利潤-19,844,191.66-134,004,570.11

母公司數
項目 上年累計上年同期
一、主營業務收入33,895,088.6045,600.00
減:主營業務成本24,086,358.1541,549.11
主營業務稅金及附加1,184,803.522,508.00
二、主營業務利潤8,623,926.931,542.89
加:其他業務利潤16,126.00
減:營業費用5,939,479.38
管理費用80,738,526.992,054,725.38
財務費用13,724,765.581,978,067.85
三、營業利潤-91,762,719.02-4,031,250.34
加:投資收益3,598,840.92-6,193,195.18
補貼收入--
營業外收入390,258.96
減:營業外支出25,827,153.586,706,688.35
四、利潤總額-113,600,772.72-16,931,133.87
減:所得稅
少數股東收益-6,848,382.24-
加:未確認的投資損失14,340,842.47
五、凈利潤-92,411,548.01-16,931,133.87
加:年初未分配利潤-28,441,486.57696,302.11
其他轉入--
六、可供分配的利潤-120,853,034.58-16,234,831.76
減:提取法定盈餘公積--
提取法定公益金--
提取職工獎勵及福利基金--
提取儲備基金--
提取企業發展基金--
利潤歸還投資--
七、可供投資者分配的利潤-120,853,034.58-16,234,831.76
減:應付優先股股利--
提取任意盈餘公積--
應付普通股股利--
轉作股本的普通股股利--
八、未分配利潤-120,853,034.58-16,234,831.76

項目本期實際上年累計
一、主營業務收入7,324,321.00749,045.00
減:主營業務成本4,574,175.65692,021.81
主營業務稅金及附加402,837.65368,468.17
二、主營業務利潤2,347,307.70-311,444.98
加:其他業務利潤--
減:營業費用-119,500.00
管理費用3,324,307.4257,520,535.65
財務費用1,586,644.848,314,762.39
三、營業利潤-2,563,644.56-66,266,243.02
加:投資收益-10,801,608.84-27,530,162.67
補貼收入
營業外收入-100.00
減:營業外支出78,963.87555,372.18
四、利潤總額-13,444,217.27-94,351,677.87
減:所得稅
少數股東收益-
加:未確認的投資損失
五、凈利潤-13,444,217.27-94,351,677.87
加:年初未分配利潤-123,133,072.56-28,781,394.69
其他轉入
六、可供分配的利潤-136,577,289.83-123,133,072.56
減:提取法定盈餘公積
提取法定公益金
提取職工獎勵及福利基金
提取儲備基金
提取企業發展基金
利潤歸還投資
七、可供投資者分配的利潤-136,577,289.83-123,133,072.56
減:應付優先股股利
提取任意盈餘公積-
應付普通股股利
轉作股本的普通股股利
八、未分配利潤-136,577,289.83-123,133,072.56
企業負責人財務負責人制表人

現金流量表
2001年1-6月
會企03表
編制單位張傢界旅遊開發股份有限公司 單位元
項目 合並數
一、經營活動產生的現金流量
銷售商品、提供勞務收到的現金8,422,494.65
收到的稅費返還-
收到的其他與經營活動有關的現金18,552,146.59
現金流入小計26,974,641.24
購買商品、接受勞務支付的現金3,834,934.15

支付給職工以及為職工支付的現金5,027,575.35
支付的各項稅費1,065,042.88
支付的其他與經營活動有關的現金16,742,827.31
現金流出小計26,670,379.69
經營活動產生的現金流量凈額304,261.55
二、投資活動產生的現金流量-
收回投資所收到的現金128,530.99
取得投資收益所收到的現金-
處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金凈額29,000.00
收到的其他與投資活動有關的現金-
現金流入小計157,530.99
購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金980,274.31
投資所支付的現金-
支付的其他與投資活動有關的現金-
現金流出小計980,274.31
投資活動產生的現金流量凈額-822,743.32
三、籌資活動產生的現金流量-
吸收投資所收到的現金-
借款所收到的現金-
收到的其他與籌資活動有關的現金9,948,192.50
現金流入小計9,948,192.50
償還債務所支付的現金3,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息所支付的現金2,193,782.89
支付的其他與籌資活動有關的現金4,165,445.50
現金流出小計9,359,228.39
籌資活動產生的現金流量凈額588,964.11
四、匯率變動對現金的影響-
五、現金及現金等價物凈增加額70,482.34
1、將凈利潤調節經營活動現金流量
凈利潤-13,151,535.53
加、計提的資產減值準備1,911,168.86
固定資產折舊3,685,430.31
無形資產攤銷244,687.95
長期待攤費用攤銷-
待攤費用減少(減:增加)108,426.92
預提費用增加(減:減少)-3,384,657.45
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減:收益)62,989.18
固定資產報廢損失財務費用6,718,162.26
投資損失(減:收益)742.04
遞延稅款貸項(減:收借項)-
存貨的減少(減:增加)4,496,134.91
經營性應收項目的減少(減:增加)19,384,882.10
經營性應付項目的增加(減:減少)-19,772,170.00
經營活動產生的現金流量凈額其他304,261.55
2、不涉及現金收支的投資和籌資活動-
債務轉為成本-
一年內到期的可轉換公司債券-
融資租入固定資產-
3、現金及現金等價物凈增加情況-
現金的期末餘額1,120,135.93
減:現金的期初餘額1,034,125.76
加:現金等價物的期末餘額-
減:現金等價物的期初餘額-
現金及現金等價物凈增加額70,482.34

項目母公司數
一、經營活動產生的現金流量
銷售商品、提供勞務收到的現金145,483.00
收到的稅費返還-
收到的其他與經營活動有關的現金12,439,485.35
現金流入小計12,584,968.35
購買商品、接受勞務支付的現金562,771.17

支付給職工以及為職工支付的現金1,645,254.20
支付的各項稅費-
支付的其他與經營活動有關的現金7,955,916.64
現金流出小計10,163,942.01
經營活動產生的現金流量凈額2,421,026.34
二、投資活動產生的現金流量-
收回投資所收到的現金300,000.00
取得投資收益所收到的現金-
處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金凈額14,000.00
收到的其他與投資活動有關的現金-
現金流入小計314,000.00
購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金88,627.00
投資所支付的現金-
支付的其他與投資活動有關的現金-
現金流出小計88,627.00
投資活動產生的現金流量凈額225,373.00
三、籌資活動產生的現金流量-
吸收投資所收到的現金-
借款所收到的現金-
收到的其他與籌資活動有關的現金4,160,000.00
現金流入小計4,160,000.00
償還債務所支付的現金-
分配股利、利潤或償付利息所支付的現金1,238,278.24
支付的其他與籌資活動有關的現金4,162,305.50
現金流出小計5,400,583.74
籌資活動產生的現金流量凈額-1,240,583.74
四、匯率變動對現金的影響-
五、現金及現金等價物凈增加額1,405,815.60
1、將凈利潤調節經營活動現金流量
凈利潤-13,444,217.27
加、計提的資產減值準備-1,008,492.25
固定資產折舊3,445,612.48
無形資產攤銷-
長期待攤費用攤銷-
待攤費用減少(減:增加)-
預提費用增加(減:減少)-
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減:收益)68,963.87
固定資產報廢損失財務費用3,129,356.47
投資損失(減:收益)10,801,608.84
遞延稅款貸項(減:收借項)-
存貨的減少(減:增加)-5,533,540.88
經營性應收項目的減少(減:增加)-2,674,358.24
經營性應付項目的增加(減:減少)7,636,093.32
經營活動產生的現金流量凈額其他2,421,026.34
2、不涉及現金收支的投資和籌資活動-
債務轉為成本-
一年內到期的可轉換公司債券-
融資租入固定資產-
3、現金及現金等價物凈增加情況-
現金的期末餘額2,282,909.03
減:現金的期初餘額877,093.43
加:現金等價物的期末餘額-
減:現金等價物的期初餘額-
現金及現金等價物凈增加額1,405,815.60
企業負責人財務負責人制表人

2、合並會計報表附註
附註1:公司概況
張傢界旅遊開發股份有限公司(以下簡稱本公司)系經湖南省體改委湘股改字
(1992)16號文批準,於1992年12月17日,由張傢界旅遊經濟開發總公司、張傢界湘銀實業公司、張傢界市土地房產開發公司、張傢界華發房地產綜合開發公司、張傢界金龍房地產開發公司、張傢界市中興房地產實業公司中國工商銀行張傢界經濟開發區房地產公司等七傢法人共同發起采取募集方式設立的股份有限公司經湖南省人民政府湘政辦函。
(1996)50號文同意,並經中國證監會證監發字1996(143)號文和證監發字1996(144)號文批準於1996年8月13日向社會公開發行人民幣普通股1000萬股,並於1996年8月29日開始,連同原內部職工股500萬股,共計1500萬股在深圳證券交易所上市交易。1996年12月23日,經湖南省證監會湘證監字[1996]68號文同意,以總股本6000萬股為基數向全體股東以10:8的比例由資本公積金轉增股本,共計4800萬股,轉增股本後公司股本總額10800萬股。1998年4月16日經湖南省工商行政管理局核準變更登記,企業法人營業執照註冊號:18380238-X(3-1)註冊資本人民幣壹億零捌佰萬元。1999年4月16日經公司1998年度股東大會審議通過1998年度利潤分配方案為:以1998年12月31日總股本10800萬股為基數,每10股送紅股6股,共送紅股6480萬股,每10股用資本公積金轉增1股,共轉增1080萬股,送紅股及轉增股本後,總股本由10800萬股增至18360萬股1999年5月6日經湖南省工商行政管理局核準變更登記企業法人營業執照註冊號:4300001002870,註冊資本人民幣壹億捌仟叁佰陸拾萬元。公司主要經營:旅遊資源開發,旅遊基礎設施建設,旅遊配套服務,與旅遊有關的高科技開發,提供證券投資咨詢服務。
附註2:公司主要會計政策、會計估計和合並會計報表的編制方法
1、會計制度
本公司原執行〈股份有限公司會計制度〉及其補充規定,從2001年1月1日起執行〈企業會計制度〉及其補充規定。
2、會計年度
本公司采用公歷年制公歷一月一日起至十二月三十一日止為一個會計年度。
3、記帳本位幣
本公司以人民幣作為記帳本位幣。
4、記帳基礎和計價原則
本公司以權責發生制作為記帳基礎,以歷史成本作為計價原則。
5外幣業務核算方法
發生外幣業務時,按當日市場匯率折合人民幣記帳,期末按期末匯率折合人民幣與原帳面人民幣金額之差作為匯兌損益入帳。匯兌損益分別按下列情況處理。
(1)籌建期間發生的匯兌損益,計入長期待攤費用;
(2)與購建固定資產有關的借款產生的匯兌損益,按照借款費用資本化的原則進行處理,計入相關資產價值。
(3)除上述情況外,匯兌損益均計入財務費用。
因銀行結售、購入外匯或不同外幣兌換而產生的銀行買入、賣出價與折合匯率之間的差額,按上述原則,分別計入長期待攤費用、在建固定資產成本或財務費用。
6、合並會計報表的編制方法
本公司按照財政部〈合並會計報表暫行規定〉及其補充規定,將本公司擁有過半數以上(不含半數)權益性資本的被投資企業和被本公司實際控制的其他企業,納入合並會計報表范圍。但對於凈資產為負數、準備在近期內出售的子公司、不再納入合並會計報表范圍。
7、現金等價物的確定標準
現金等價物是指持有的期限短(從購買日起三個月內到期)、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
8、壞帳核算方法
(1)本公司壞帳采用備抵法核算。本公司的應收款項(包括應收賬款和其他應收款)根據債務單位的財務狀況、現金流量等情況於中期期末或年末按賬齡分析法計提壞帳準備並記入損益類帳項。提取比例為:賬齡1年(含1年,以下類推)以內的,按其餘額的3%計提;賬齡1-2年的,按其餘額的5%計提;賬齡2-3年的,按其餘額的10%計提;賬齡3年以上的,按其餘額的30%計提。但公司董事會或股東大會在計提權限范圍內可根據實際情況對3年以上,確實無法收回的應收款項計提100%的壞賬準備。
2)壞帳確認原則:
因債務人破產或者死亡,以其破產財產或者遺產仍不足全部清償時;因債務人逾期未履行償債義務且具有明顯特征表明不能收回時,確認壞帳損失發生。
9、存貨核算方法
(1)存貨包括土地開發成本、庫存商品、發出商品、材料物資、低值易耗品等。
(2)存貨按實際成本核算,存貨發出的計價方法:采用個別計價法,低值易耗品采用一次攤銷法。
(3)本公司中期期末或年末計提存貨跌價準備,本公司的存貨按成本與可變現凈值孰低計量,按單個存貨項目可變現價值低於存貨成本的差額,計提存貨跌價準備,預計的存貨跌價損失計入當年度損益類賬項。
10、長期投資核算方法
(1)長期股權投資
本公司的長期股權投資以實際支付的價款或確定的價值記帳。本公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額20%以下或對其他單位投資雖占該單位有表決權資本總額20%或20%以上,但不具有重大影響時,采用成本法核算;對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額20%或20%以上,或雖投資不足20%,但有重大影響時,采用權益法核算。
(2)長期債權投資
本公司購入的長期債券按實際支付的價款扣除稅金和手續費等各項附加費用以及支付的自發行起至購入債券止的應計利息後的餘額作為實際成本入帳,各項附加費用計入當期財務費用,債券投資的溢價或折價在債券存續期內采用直線法攤銷。長期債權投資收益按權責發生制原則確認。
(3)本公司對外投資形成的長期股權投資差額在經營期限內平均攤銷。
(4)本公司中期期末或年末計提長期投資減值準備。按預計可收回金額低於長期投資帳面價值的差額計提長期投資減值準備,預計的長期投資減值損失計入當期損益。
11、固定資產計價和折舊方法
(1)使用年限在一年以上的房屋、建築物和機器、機械、運輸工具、以及單位價值,在2000元以上、使用年限在兩年以上的非生產經營用設備和器具、工具,作為固定資產核算
(2)固定資產按歷史成本計價,采用直線法分類計提折舊。各類固定資產折舊率如下:
固定資產類別估計經濟使用年限預計凈殘值率年折舊率
房屋及建築物30-40年2%2.45%-3.27%
機器設備10年1%9.90%
運輸設備8年1%19.80%
其他10年1%9.90%

3固定資產減值準備
本公司計提固定資產減值準備。按固定資產預計可收回金額低於其帳面價值的差額計提固定資產減值準備,計入當期損益。
當存在下列情況之一時。全額計提固定資產減值準備。
1)長期閑置不用,在可預見的未來不會再使用,且已無轉讓價值的固定資產;
2)由於技術進步等原因,已不可使用的固定資產;
3)雖然固定資產尚可使用,但使用後產生大量不合格品的固定資產;
4)已遭毀損,以致於不再具有使用價值和轉讓價值的固定資產;
5)其他實質上已經不能再給公司帶來經濟利益的固定資產;
已全額計提減值準備的固定資產,不再計提折舊;
11、在建工程核算方法
(1)在建工程是指正在建設、安裝中的廠房與設備及其他固定資產,按成本值入帳。包括建築,安裝直接成本,以及建設期間相關的借款利息以及匯兌損益。在建工程在已達到預定可使用狀態時,對尚未辦理竣工決算的,自達到預定可使用狀態之日起,根據工程預算、造價或工程實際成本等,按估計的價值轉入固定資產核算,待辦理瞭峻工決算手續後再作調整。
(2)在建工程減值準備
本公司計提減值準備。如果有證據表明在建工程已經發生瞭減值,則計提減值準備計入當期損益。在存在下列一項或若幹項情況下提取在建工程減值準備;長期停建,並且預計在未來3年內不會重新開工的在建工程,所建項目無論在性能上還是在技術上已經落後,並且給企業帶來的經濟利益具有很大的不確定性,其他



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